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證監會(huì ):對“公司債券發(fā)行”等兩新規進(jìn)行修訂并征求意見(jiàn)

2023-09-09 07:45:33    來(lái)源:揚子晚報


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揚子晚報網(wǎng)9月9日訊(記者 范曉林)據中國證監會(huì )消息,證監會(huì )近日對《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第24號——公開(kāi)發(fā)行公司債券申請文件》進(jìn)行了修訂,現向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。意見(jiàn)反饋截止時(shí)間為2023年10月8日。

據證監會(huì )官網(wǎng)發(fā)布,本次修訂主要遵循四個(gè)原則:一是堅持穩字當頭。做好制度規則銜接,保持企業(yè)債券市場(chǎng)平穩健康發(fā)展。二是夯實(shí)制度基礎。在規章和規范性文件層面進(jìn)一步完善公司債券(含企業(yè)債券)制度規則體系,明確將企業(yè)債券總體納入公司債券監管框架,強化監管協(xié)同,提升監管效能。三是促進(jìn)功能發(fā)揮。在借鑒企業(yè)債券管理經(jīng)驗的基礎上,保持企業(yè)債券“資金跟著(zhù)項目走”等制度安排,更好發(fā)揮支持國家重大戰略、重大項目建設等功能。四是維護市場(chǎng)生態(tài)。結合監管實(shí)踐,進(jìn)一步強化防假打假、募集資金監管、打擊非市場(chǎng)化發(fā)行等方面的監管要求,壓實(shí)債券發(fā)行人主體責任,督促中介機構歸位盡責,著(zhù)力健全與債券注冊制改革相適應的事中事后監管制度機制。

《管理辦法》修訂內容主要有五個(gè)方面:一是落實(shí)黨和國家機構改革部署要求,將企業(yè)債券納入《管理辦法》規制范圍,促進(jìn)協(xié)同發(fā)展。二是強化防假打假要求,壓實(shí)發(fā)行人作為信息披露第一責任人的義務(wù),完善中國證監會(huì )及其派出機構、證券交易所開(kāi)展現場(chǎng)檢查的機制。三是強化募集資金監管,進(jìn)一步完善募集資金信息披露有關(guān)要求。四是強化對非市場(chǎng)化發(fā)行的監管要求,明確發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人不得參與非市場(chǎng)化發(fā)行。五是根據《中國證券監督管理委員會(huì )行政許可實(shí)施程序規定》(2023年修訂),不再將主承銷(xiāo)商和證券服務(wù)機構及其有關(guān)人員被立案調查列為應當中止審核注冊的情形。

《24號準則》修訂內容主要有三個(gè)方面:一是強化募投項目合規性要求,債券募集資金投向固定資產(chǎn)投資項目的,需提供募投項目土地、環(huán)評、規劃等合規合法性文件。二是企業(yè)債券募集資金投向固定資產(chǎn)投資項目的,要求發(fā)行人提供省級及以上發(fā)改部門(mén)出具的專(zhuān)項意見(jiàn)。三是壓實(shí)會(huì )計師“看門(mén)人”責任,明確部分債券發(fā)行人提供會(huì )計師出具的發(fā)行人最近一年資產(chǎn)清單及相關(guān)說(shuō)明文件的要求。

下一步,證監會(huì )將根據公開(kāi)征求意見(jiàn)情況,進(jìn)一步修改完善《管理辦法》和《24號準則》,履行相關(guān)程序后盡快發(fā)布實(shí)施。同時(shí),抓緊做好企業(yè)債券相關(guān)配套制度規則的制定或修訂工作,指導各證券交易所、中國結算公司、證券業(yè)協(xié)會(huì )等做好制度銜接,夯實(shí)企業(yè)債券法制基礎,為企業(yè)債券市場(chǎng)依法合規運行提供保障,更好發(fā)揮債券市場(chǎng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和支持重大戰略、重大項目建設的功能。

校對 徐珩


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